AI眼镜成消费新风口：政策补贴加码，机构预测多股业绩暴增超100%

2026年消费市场迎来重磅利好，12月31日，商务部等7部门联合发布通知，明确将智能眼镜纳入2026年消费品以旧换新补贴范围，按产品销售价格的15%给予补贴，每位消费者限补1件且单件最高补贴500元。

这一政策不仅为消费者带来实惠，更点燃了资本市场对AI眼镜赛道的热情。据机构研报及数据统计，多家相关企业被密集看好，部分个股未来两年净利润增速或超300%，成为跨年行情的潜在领跑者。

此次补贴政策直指智能硬件领域，智能眼镜作为AI技术落地的核心载体之一，首次被纳入国家级消费刺激清单。业内人士指出，补贴力度（15%）接近新能源汽车下乡政策水平，且单件500元上限覆盖主流产品价格区间（当前AI眼镜均价约2000-3000元），有望显著降低消费者尝鲜门槛。

市场调研机构IDC预测，2026年全球AI眼镜出货量将突破5000万台，中国占比超40%。政策加持下，国内市场渗透率或提前进入爆发期。商务部相关负责人表示，此举旨在“推动智能穿戴设备从‘可选消费’向‘刚需消费’转型，助力数字经济与实体经济深度融合”。

资本市场已闻风而动，截至12月31日，A股共有18只AI眼镜概念股获5家以上机构一致预测2026-2027年净利润增速均超30%。其中，宇晶股份、美芯晟、敏芯股份、佰维存储4家公司被机构集体看多，2026年净利润增速预测值均超100%，最高达327%（宇晶股份）。

宇晶股份：作为精密光学组件龙头，其AR镜片良品率已达行业领先水平，近期中标多家头部品牌订单，机构预测其2026年净利润将同比激增327%；

美芯晟：专注AI眼镜芯片研发，其低功耗传感器方案被多家厂商采用，2026年净利润增速或达189%；

敏芯股份：MEMS传感器市占率全球前五，其骨传导技术应用于智能眼镜降噪场景，净利润增速预测156%；

佰维存储：存储芯片龙头，其嵌入式存储方案已适配多款AI眼镜，2026年净利润或增长123%。

此外，豪威集团（CMOS图像传感器全球前三）、天键股份（智能声学整机代工龙头）等企业也被机构高频提及，认为其将深度受益行业爆发。

尽管前景广阔，AI眼镜行业仍面临挑战。当前产品普遍存在续航短、应用场景单一等问题，消费者认知度不足。

不过，随着苹果、华为、小米等巨头加速布局，2026年或成为行业生态成熟的关键年。有分析师指出：“补贴政策将加速技术迭代，2026年AI眼镜有望集成健康监测、实时翻译、AR导航等功能，真正从‘玩具’进化为生产力工具。”

值得注意的是，部分概念股近期涨幅已超50%，市盈率（TTM）突破百倍。市场人士提醒，投资者需区分“真成长”与“纯炒作”，重点关注具备核心技术壁垒、客户结构优质的企业。例如，佰维存储近期在互动平台表示，其存储芯片已通过多家AI眼镜厂商验证，2026年产能将扩大3倍，或成为行业爆发核心受益者。